主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，向市人大常委会报告仙桃市2022年财政决算情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况

2022年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的强力监督下，全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“挺进五十强、创成文明城”发展目标，充分发挥财税职能作用，高效统筹疫情防控和经济社会发展，坚决稳住经济发展“基本盘”，全力以赴抓好收入组织工作，不断优化财政支出结构，着力保障和改善民生，推动全市经济社会平稳健康高质量发展。

——地方一般公共预算执行情况。2022年，全市共完成财政总收入594767万元，同比下降8.0%，返加增值税留抵退税后，累计完成687455万元，可比增长2.5%。完成地方一般公共预算收入345091万元，同比下降7.0%，返加增值税留抵退税后，累计完成391435万元，可比增长2.1%。完成地方税收收入287216万元，同比下降16.2%，占地方一般公共预算收入的比重为83.2%。非税收入完成57875万元，同比增长104.4%，占地方一般公共预算收入的比重为16.8%。

全市完成地方一般公共预算支出1014168万元，同比下降0.8%。

地方一般公共预算收入345091万元，加上级补助收入655877万元，加上年结转2317万元，加调入资金59570万元，加政府债券转贷收入80284万元，减地方一般公共预算支出1014168万元，减上解上级支出78272万元，安排预算稳定调节基金10250万元，减地方政府一般债务还本支出37835万元，减结转下年支出2614万元，收支相抵，当年财政收支平衡。

——社会保险基金预算执行情况。2022年，全市完成社会保险基金收入329912万元，加上年结余(决算数)283224万元，减社会保险基金支出239801万元，累计结余373335万元。

——政府性基金预算执行情况。2022年，全市完成政府性基金收入361851万元，加上级补助收入7981万元，加上年结转收入15273万元，加地方政府专项债务转贷收入199552万元，加调入资金6292万元，减政府性基金支出504861万元，减地方政府专项债务还本支出37132万元，减调出资金16629万元，减结转下年支出32327万元，当年政府性基金收支平衡。

——国有资本经营预算执行情况。2022年，全市完成国有资本经营预算收入1352万元，其中：股利、股息收入222万元，产权转让收入215万元，其他收入915万元。加上年结转收入44万元，加上级补助收入35万元，减国有资本经营预算支出528万元，减调出资金868万元，减结转下年支出35万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

二、2022年财政运行主要特点

(一)财政收入稳中有进，非税收入对比同期增速较快

2022年，全市财政总收入累计完成594767万元，返加增值税留抵退税后，累计完成687455万元，可比增长2.5%；地方一般公共预算收入累计完成345091万元，返加增值税留抵退税后，累计完成391435万元，可比增长2.1%，财政收入对比同期实现稳步增长。2022年非税收入累计完成57875万元，在去年同期基数较低及非税收入结转等因素共同作用下，实现了快速增长，同比增长104.4%，2017-2021年分别同比增长4.2%、20.8%、4.4%、-44.1%、-19.9%，远超历年同比增长率。

(二)收入质量高位保持，三大主体税种占比首破六成

2022年，全市财政总收入中全口径税收收入累计完成536892万元，占财政总收入594767万元的90.3%，连续三年保持九成以上占比；地方税收累计完成287216万元，占地方一般公共预算收入345091万元的83.2%，税收占比保持八成以上，在全省17个市州中排位第一。地方税收中三大主体税种(增值税、企业所得税、个人所得税)累计完成196499万元，占地方税收的比重为68.4%，三大主体税种收入占比首次突破六成。

(三)骨干企业快速发展，传统行业税收贡献更为显著

2022年全市骨干企业共有109户，较同期92户增加17户，增长18.5%；累计完成全口径税收收入420424万元，增收86892万元，同比增长26.1%，占全口径税收收入的比重为78.3%，骨干企业快速发展，对全市税收收入支撑作用明显。全市十大传统行业累计完成全口径税收收入516085万元，占全口径税收收入的比重为96.1%，较同期提升10.1个百分点。其中，非织造布行业累计完成全口径税收收入167204万元，同比增长10.0%；医药化工行业累计完成全口径税收收入46932万元，同比增长29.4%；金融行业累计完成全口径税收收入26234万元，同比增长3.7%。

(四)财政支出结构优化，持续提质增效增进民生福祉

2022年，全市地方一般公共预算支出累计完成1014168万元，同比下降0.8%，占年初预算912197万元的111.2%。地方一般公共预算支出中民生支出累计完成829211万元，同比增加23184万元，增长2.9%。民生支出占比首次突破八成，达到81.8%，对比2021年上升了3.0个百分点。其中，交通运输支出累计完成32877万元，同比增长17.5%，重点开展了农村路网、“四好公路”等项目建设；教育支出累计完成168998万元，同比增长12.3%，重点推进义务教育薄弱环节改善与能力提升计划；文化旅游体育与传媒支出累计完成32040万元，人均达到288.6元/人，持续推进我市文旅事业发展；农林水支出累计完成125858万元，重点支持农村基础设施建设、美丽乡村建设、新型农业经营主体培育。

三、2022年主要财税工作

2022年，围绕市委、市政府决策部署，我们主要做了以下工作：

(一)加强财力保障，提高财政资金使用效益

积极谋划，合理安排，全力拓宽“聚财之道”，推动财政运行更可持续。一是多措并举开源挖潜。2022年全市争取上级转移支付资金66.4亿元，很好弥补了我市财政收入的不足；最大化争取省财政厅资金调度向我市倾斜，共争取省调度资金58亿元；盘活存量资金5.4亿元，盘活率达100%。二是深度释放政策红利。实施的增值税留抵退税和延续的减税缓税等政策，合计释放政策红利17亿元，其中企业增值税留抵退税8.79亿元，切实缓解了企业资金压力，推动税源经济持续恢复向好。三是灵活运用债券资金。坚持“资金跟着项目走”，加强项目库建设，优化资金拨付流程，提高资金使用绩效，发行债券资金共计27.98亿元。四是预算安排有保有压。严格落实过“紧日子”相关要求，在年初预算安排上，聚焦全市中心工作，压缩一般性支出10%，压减非急需一般性项目，挤出财力兜牢“三保”，全力保障各项重点项目。

(二)精准靶向施策，助力市场主体减负蓄能

严格落实积极的财政政策，巩固实体经济发展根基，推动经济社会发展高质量发展。一是持续为企业纾困解难。减免服务业小微企业和个体工商户房租合计795万元，惠及市场主体1418户；取消收取投标保证金4890万元，减少企业资金占用成本；取消收取招标文件工本费近300万元，使得892家潜在供应商成本降低；取消收取履约保证金256个项目，涉及企业389家，降低企业投标门槛。二是支持企业强链补链。统筹中央、省、市外经贸发展专项资金4927万元，支持我市外向型经济发展；安排财政资金2209万元用于发放消费券，带动社会整体消费意愿提升。三是实施创新驱动发展。拨付制造业高质量发展专项资金5741万元，其中支持重点项目实施技改补贴2783万元；给予专精特新小巨人企业财政奖补679万元；筹集资金250万元重点支持企业技术创新和产业集群项目。四是强化融资担保。全面贯彻落实创业担保贷款有关政策，2022年新增发放创业担保贷款2682笔，金额达4.99亿元；开通政采贷线上融资平台，成功实现线上线下贷款3716万元；为交通运输、餐饮、住宿、旅游行业企业提供担保贷款和过桥续贷共计5370万元。

(三)聚焦民生领域，促进经济社会健康发展

坚持在发展中保障和改善民生，调整优化支出结构，扎实办好民生实事。一是支持就业优先政策。拨付就业补助专项资金6572万元，用于落实职业技能提升三年行动计划、失业保险稳岗返还、一次性扩岗补助、一次性就业补贴等就业创业政策。二是支持教育优先发展。筹措资金5466万元用于深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升计划；筹措资金1885万元用于推进学前教育资源扩大；筹措资金4241万元用于学前教育、义务教育、高中教育、职业教育学生资助资金发放；筹措资金1749万元用于现代职业教育质量提升计划、职业教育教师素质提高等。三是支持完善社会保障体系。拨付社保直达资金17.78亿元，主要用于困难救助支出、残疾人生活补助、优抚对象生活补助、基本公共卫生支出等。2022年全市疫情防控支出2.5亿元，保障疫情防控工作有序有力开展。四是支持文体旅游事业发展。拨付100万元用于支持全民健身及体育赛事活动；筹措资金204万元用于支持群众体育设施建设；安排企业贴息帮扶资金1200万元直接补贴沔阳小镇、梦里水乡两家企业生产经营。

(四)抓实三农工作，助推实施乡村振兴战略

加大财政资金投入力度，巩固拓展脱贫攻坚成果，聚力推进乡村振兴，助推城乡协同发展。一是补齐基础设施建设短板。拨付重点交通建设项目保障资金3.2亿元，用于农村路网建设、“四好公路”建设等；拨付重大水利工程项目保障资金2.8亿元，用于河道综合整治、蓄洪工程项目建设。二是助推实施乡村建设行动。把乡村建设作为财政支出的重点领域，合理安排财政投入规模，2022年投入资金3.76亿元集中用于产业发展、雨露计划、化解村级债务奖补、社会保障、农村人居环境整治等方面，确保乡村建设扎实稳妥推进。同时，有效应对伏秋罕见连旱，紧急拨付农业和水利抗旱资金2187万元，为全市抗旱工作提供保障。三是落实种粮补贴政策。精准发放实际种粮农民一次性补贴资金4391万元，直接补贴给农户耕地地力保护补贴资金1.55亿元，发放稻谷补贴4330万元，切实把国家农业补贴政策落到实处，保护和调动农民种粮积极性，稳定粮食生产。四是培壮新型农业经营主体。2022年新增农民合作社71家，新增家庭农场475家，培育国家级示范社2家，省级示范社7家，省级示范家庭农场6家；落实贷款贴息政策，为104家农民合作社、家庭农场申请贷款贴息311万元，对比上年贴息增幅56.7%。五是深入开展美丽乡村建设。拨付试点村美丽乡村建设资金4770万元，全市4个村成功被评定为全省美丽乡村典型示范村。

(五)坚持改革先行，充分发挥财税职能作用

持续深化财税改革，规范制度建设，不断提升财政管理水平。一是稳步推进镇办预算编制改革。建立完善的镇办部门预算制度，将镇办作为一个部门编制部门预算。在预算管理一体化系统按“二上二下”的标准程序编制部门预算，经审核批准后由镇办执行，部门预算收支均纳入国库集中收付。二是持续优化预算管理一体化系统。通过“业务规范+技术控制”的方式，推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，实现财政资金的全生命周期管理和动态监控，杜绝资金安全事故的发生。三是强化预算绩效管理。加强全过程预算绩效管理，切实做到花钱要问效，无效要问责。全年开展事前绩效评估项目13个，予以通过项目11个，涉及资金10.28亿元，不予通过项目2个，审减资金1000万元；扎实开展绩效评价工作，通过政府采购选定5家中介机构对10个项目进行重点绩效评价，涉及资金规模1亿余元。四是探索推行“免申即享”改革。在省市要求的时限内提前两个月完成“免申即享”创建工作，动态调整惠企政策“免申即享”清单，实现政策红利精准直达企业，全年兑现“免申即享”奖励资金1497万元，惠及企业324家。五是防范化解债务风险。规范举债行为，建立年报月报制度，按照债券到期情况，制定全年还本付息计划，保证债券本息按时偿还。